Для тех,
кто не делает
поспешных выводов

Страховщиков сравняют с землей. Госфинуслуг хочет увидеть объемы реального страхования, избавившись от оптимизаторов

Понедельник, 19 Декабря 2005, 00:00

Небанковский регулятор отмечает, что в этом году рынок псевдострахования сократился почти наполовину. Однако Госфинуслуг намерен навсегда покончить со схемами на страховом рынке, готовясь ввести в следующем году ряд новых ограничений.

Остатки былого величия

Подведя итоги работы страховщиков за девять месяцев, Госфинуслуг констатировал, что рынок уменьшился более чем на четверть. Общий объем чистых премий упал с 7,3 млрд грн. в 2004 г. до 5,4 млрд грн. в текущем. По сложившейся в этом году традиции больше всего сбавило в весе страхование финансовых рисков, под видом которого проводится львиная доля операций налоговой оптимизации. Чистые премии по этому виду сократились в сравнении с аналогичным периодом 2004 г. на 2 млрд грн. Еще почти 280 млн сбросило добровольное страхование ответственности, чья репутация за последние пару лет была также изрядно подмочена обвинениями в оптимизации. «Уменьшение финансовых операций через страхование связано с тремя факторами: привлечением внимания к факту существования на рынке схем, введением 5%-ного ограничения по отнесению предприятиями на затраты страховых платежей и невозможностью прямого вывода денег за рубеж», — прокомментировал эти цифры председатель правления УСК «Веста» Вячеслав Черняховский. Еще одна немаловажная причина падения схемного рынка состоит в том, что в нынешнем году в операциях псевдострахования не было особой надобности. «Прошлый год был предвыборный, и очень много денег шло именно на эти цели. В этом году такой острой потребности нет, поэтому произошло определенное сокращение», — считает генеральный директор СК QBE Украина Олег Сосновский.

По итогам трех кварталов «в минусе» также остались страхование грузов и имущества от огневых рисков. Однако этот факт страховщики склонны связывать с изменением ценовой политики. «Вероятнее всего, сказалось падение цен на эти виды на мировых рынках в этом году по сравнению с 2004 г. Уменьшение тарифов составило 10%, даже чуть больше. До нас уже добрались цены Восточной Европы, которые немного пониже, чем в Украине. Кроме того, компании, которые агрессивно выходят на этот рынок и стремятся завоевать свою долю, сильно сбивают цены», — рассказал «ДС» г-н Сосновский. Остальные «реальные» виды страхования слегка подросли в объемах. Правда, страховщики считают, что результаты классического рынка могли бы быть и получше, но сказались послевыборная неопределенность, затянувшийся период передела собственности, апатия инвесторов и некоторые другие факторы. Неплохие результаты продемонстрировал лайфовый рынок, увеличившись практически в два раза, до 226,4 млн грн. (за 9 мес. 2004 г. — 122 млн грн.). При этом, по данным отчетности, почти вдвое упали премии по договорам пенсионного страхования. Но эксперты склонны связывать этот факт с превратностями отчетности. «У всех лайфовых компаний программы практически одинаковы. Но что такое «пенсионные договоры» — сегодня никто не знает. Четкого определения в законодательстве для них нет. Либо это программы, «привязанные» к пенсионному возрасту страхователя, либо те, что предусматривают выплату возмещения равными долями, либо совмещающие оба этих признака. Поэтому компании произвольно позиционируют договоры как пенсионные. Отсюда и скачки статистики. Что касается результатов лайфового рынка в целом, то, думаю, к концу года компании выйдут на показатель 350 млн грн. Как правило, самым плодотворным для лайфовых страховщиков является именно четвертый квартал», — пояснил председатель правления СК «ТАС» Павел Царук.

Ни вашим, ни нашим

Регулятор остался доволен работой страховщиков. «Сокращение чистых премий на 2 миллиарда гривень означает, что предприятия не смогли отнести эти деньги на валовые затраты. А значит, около 500 тыс. грн. дополнительно поступило в бюджет», — радуется глава Госфинуслуг Виктор Суслов. Следующий год, по его мнению, должен дать еще более разительные результаты борьбы со «схемщиками». Во-первых, страховщики будут обязаны отчитаться перед небанковским регулятором о выполнении новых требований по формированию и инвестированию резервов. Комиссия пообещала строго проследить, чтобы компании резервировали под выплаты исключительно ликвидные активы. Во-вторых, в следующем году компаниям придется вписаться в новый норматив по ликвидности и достаточности капитала (регулятор будет проверять не только резервы, но и собственные активы компаний). «Это будет сложный период для страховщиков. Значительная часть компаний этих требований выполнить не сможет. Поэтому мы увидим довольно серьезное сокращение объемов рынка и, скорее всего, значительное уменьшение количества СК», — прогнозирует г-н Суслов. Особые надежды регулятор возлагает на грядущее изменение системы налогообложения страховщиков. Таким образом он рассчитывает раз и навсегда покончить со схемами на рынке и, наконец, увидеть объем реального страхования. «Ранее все наши попытки перевести отрасль на уплату налога на прибыль блокировались Минфином. Но к нам прислушался Президент. В его Указе «О мерах по улучшению инвестиционного климата в Украине» правительству дано поручение подготовить соответствующий проект. Правда, не факт, что этот закон пройдет через парламент», — рассказал глава Госкомиссии. Кроме того, регулятор готовится в следующем году ошарашить компании новым законом «О страховании». Госфинуслуг удалось добиться, чтобы соответствующий документ был включен Кабмином в план подготовки законопроектов на 2006 г. Виктор Суслов пока не стал озвучивать новшества, которые планируется включить в новый профильный закон. Он лишь отметил, что документ будет полностью основан на стандартах регулирования страхования, принятых в странах ЕС.Страховщики относятся к планам надзора скептически. С одной стороны, вполне очевидно, что депутаты этого созыва никаких законов, кардинально меняющих что-либо, уже принимать не станут, а у нового парламента руки до страховщиков дойдут не скоро. С другой — на носу парламентские выборы.

Так что не исключено, что услуги оптимизаторов сейчас снова станут пользоваться повышенным спросом. А это значит, что итоги рынка за 2005 г. и первый квартал 2006-го могут весьма существенно отличаться от текущих показателей. «Я не вижу предпосылок для дальнейшего сокращения рынка. Возможно, стараниями регулятора уйдет несколько десятков компаний, активно занимающихся схемами. Но, думаю, в скором времени они снова появятся под новыми именами. Кроме того, на рынке продолжат работать небольшие кэптивные СК, которые занимаются оптимизацией для своих холдингов и финансово-промышленных групп. Для них 5%-ное ограничение по отнесению на валовые затраты платежей не является препятствием из-за небольших объемов проводимых ими операций», — уверен Вячеслав Черняховский.Что касается перспектив реального рынка в следующем году, то эксперты оценивают их довольно оптимистично. По их прогнозам, после того как стабилизируется политическая ситуация, классическое страхование должно продемонстрировать 30–40%-ный рост. Как и прежде, хит продаж должны возглавить автомобильное и медицинское страхование, вслед за ними подтянутся имущество и страхование грузов.

Объем чистых платежей и выплат по видам страхования (млн грн.)
Платежи Выплаты
Вид страхования 9 мес. 2004 г. 9 мес. 2005 г. 9 мес. 2004 г. 9 мес. 2005 г.
Добровольное личное страхование: 282,4 367,3 258,1 181,8
страхование от несчастных случаев 62 104 129 23,3
медицинское страхование 156,8 186,7 95,5 120,4
страхование здоровья на случай болезни 50,6 59,5 25,5 27,7
страхование медицинских расходов 13 16,5 8,1 10,3
Добровольное имущественное страхование: 6 002,0 3 922,0 382,2 765,1
страхование наземного транспорта 480,8 713,6 217,3 351,4
страхование грузов и багажа 450,4 433,7 6,6 7,2
имущества от огневых рисков и стихийных явлений 663,5 572,6 34 15,9
страхование кредитов 174,7 335,6 23,7 12,1
финансовых рисков 3 153,2 1 157,9 84,9 295,3
Добровольное страхование ответственности: 479,9 192,8 30,3 33,8
страхование ответственности автовладельцев 60,7 37,4 8,4 7,9
ответственности (другой) 410,5 148,7 21,5 25,8
Негосударственное обязательное страхование: 372,7 673,2 88,5 91,3
страхование ответственности автовладельцев 158,7 435,7 52,9 78,7
Государственное обязательное страхование 67,9 45,2 63,4 43,7
Всего: 7 204,9 5 200,5 822,5 1 115,7
Данные Госфинуслуг