Долги спишут
Нацбанк потребовал от подопечных активнее расчищать свои кредитные портфели, списывая невозвраты, которые у них накопились в 2009–2010 гг. На прошлой неделе регулятор разослал по банковской системе письмо (№40–511/5841–22084), которым обязал финучреждения завершить списание безнадежной задолженности до 30 декабря 2010 г. Банкиры в целом пообещали подчиниться, хотя не гарантировали уложиться в сроки НБУ. Реальное завершение списаний "проблемки" прогнозируется не ранее первого полугодия 2011 г.
Без налоговиков не обойтись
Хотя указания центробанка о списании накопленных по проблемным кредитам долгов и не были оформлены постановлением НБУ, а содержались в письме регулятора (с нормативной точки зрения письмо носит лишь рекомендательный характер), финансисты восприняли его как приказ. Исполнить его пообещали лишь после появления официальных разъяснений от Государственной налоговой администрации к принятому неделю назад и подписанному главой государства Налоговому кодексу. "Мы пока не пользуемся таким инструментом, как списание долгов, поскольку еще не получили разъяснений налоговой администрации по налоговым отчислениям с этих списаний. Не исключено, что будем рассматривать возможность продажи проблемных кредитов, но пока этот вопрос лишь изучается", — рассказал "ДС" председатель правления банка "Форум Commerzbank Group" Ярослав Колесник. "Постановление НБУ №424, регулирующее процедуру списания безнадежных долгов, вступило в силу еще месяц назад, однако возникли новые вопросы после подписания Президентом Налогового кодекса, а потому мы не можем проводить такие операции", — вторит ему заместитель председателя правления АО "Сбербанк России" Марина Быкова. Финансисты опасаются, что из-за размытых формулировок Кодекса их заставят уплатить лишние налоги. "Банки сдерживает перспектива платить налоги со всей суммы списанных за счет резервов долгов. Реализационная же стоимость залогового имущества зачастую даже не покрывает расходы банка по проблемному кредиту", — отметила в разговоре с "ДС" начальник управления рисков корпоративного бизнеса VAB Банка Наталия Федь.
Речь идет о списании с балансов банков достаточно крупных сумм. По официальной статистике, за 10 месяцев 2010 г. совокупный объем проблемных кредитов банковской системы вырос на 19,7 млрд грн. (28,2%) и достиг 89,67 млрд грн., так что на 1 ноября доля сомнительных займов в общем кредитном портфеле достигла 11,95%. Это самая настоящая "проблемка": кредиты, по которым уже начата, а в некоторых случаях даже закончена процедура взыскания залогов. Реальный объем "плохих" займов куда больше: по самым лучшим оценкам, он составляет 35–40% всего кредитного портфеля банков (262,58–300,1 млрд грн.), пессимистическим — 45–50% (337,6–375,1 млрд грн.). Сюда входят как невозвраты, которые заемщики отказываются гасить, так и все кредиты, по которым нарушались сроки погашения. Словом, вся реструктуризированная банками в 2009–2010 гг. задолженность, по которой финансисты увеличивали сроки погашения, снижали ставки и предоставляли другие льготы для заемщиков. "Большая часть негативно классифицируемых кредитов приходится на крупные и крупнейшие банки, которые с 2006–2008 гг. делали ставку на розничное кредитование и брались финансировать все — от недвижимости до бытовой техники. Они сегодня обладают крупнейшими кредитными портфелями, а потому имеют и более всех остальных банков невозвратов. У небольших финучреждений их меньше, они были куда сдержаннее в ритейле и не ставили рекордов по наращиванию кредитных портфелей", — сказал "ДС" глава правления ОАО "Реал банк" Юрий Шрамко. "Скромные объемы списаний невозвратов, которые провела банковская система на текущий момент, можно объяснить тем, что крупные банки (в которых сосредоточено более всего сомнительных займов) работают по громоздким процедурам. Перед небольшими и средними финучреждениями эта проблема стоит не так остро, да и темпы работы с "проблемкой" там заметно выше", — дополнил его председатель наблюдательного совета банка "Национальный кредит" Андрей Онистрат.
Спешку НБУ, потребовавшего списать невозвраты до 30 декабря, эксперты объясняют двумя причинами: давлением МВФ, который не раз упрекал наши финучреждения в некачественном кредитовании, и нареканиями со стороны международных рейтинговых агентств. Они неоднократно намекали на снижение рейтингов банков из-за плохих кредитных портфелей: это чревато ростом цен на внешние займы для наших финучреждений и дает возможность иностранным кредиторам потребовать от банков досрочно погасить их займы. Последним это сделало агентство Moodys: 8 декабря оно обнародовало отчет по нашей банковской системе и сохранило негативный прогноз по банкам Украины. "Качество активов украинских банков в 2010 г. продолжало ухудшаться, что вызывает основную обеспокоенность агентства. Мы ожидаем, что доля проблемных кредитов (просроченные плюс реструктурированные) к концу 2010 г. достигнет очень высокого уровня — 40% общего объема выданных кредитов. В 2011 г. возможно постепенное снижение этой доли", — отметила аналитик Moodys Катрин Робек. В заключении агентства отмечается, что аховое качество активов провоцировало в последние два года высокую убыточность наших банков: они не просто недополучали средства по погашению проблемным займов, но и серьезно потратились на формирование резервов под "проблемку". По данным НБУ, за 10 месяцев 2010 г. наша банковская система сформировала под кредитный портфель резервов на 115,1 млрд грн., при этом на 1 ноября показала убыток в 10,64 млрд грн.
Долгов прибавится
Пока не появится постановление ГНАУ, разъясняющее процедуру и учет проблемных кредитов, их списание не станет массовым явлением среди украинских финучреждений, и они продолжат избавляться от "проблемки" уже привычными способами. В первую очередь — путем еще более энергичной продажи залогов. "Активнее всего банки сегодня реализуют земельные участки, жилые дома, офисы, производственные помещения и квартиры. Также продают автотранспорт и спецтехнику. Самыми сложными объектами с точки зрения продажи являются производственные площадки, земельные участки и строительная спецтехника. Как правило, эта спецтехника находится в ужасном состоянии и ликвидность такого залога крайне низка", — прокомментировала "ДС" ситуацию в данном секторе Марина Быкова.
Расчищать балансы помогут и коллекторские компании. В 2010 г. они делали ставку на выкуп у финучреждений проблемных кредитов, а не на банальной работе по взысканию долгов под комиссию. Перепродавая им некачественные займы даже с самыми немыслимыми дисконтами (до 50–60%), банки все равно оставались не в обиде, поскольку улучшали качество активов и расформировывали резервы. "В этом году кредитные портфели продавали практически все розничные финучреждения. Объемы таких продаж составили порядка $1,2 млрд", — рассказал "ДС" директор Финансового агентства по сбору платежей (Украина) Кирилл Ципривуз. "Полагаю, в следующем году объем выкупленных у банков займов может вырасти в 1,5 раза", — дополнила его эксперт компании "Укрдолг" Ирина Буцко. Ожидается, что в 2011 г. коллекторам будут все активнее продавать залоговые кредиты. "Сейчас банки в первую очередь стараются реализовать наиболее рискованные для них (с точки зрения погашения) беззалоговые займы. Хотя были и единичные случаи продажи автокредитов. Полагаю, со временем дело дойдет и до реализации ипотечной "проблемки". Традиционно банки сначала избавляются от худших портфелей и постепенно переходят к более выгодным", — рассказал "ДС" первый заместитель директора Европейского агентства по возврату долгов Валентин Ильчук.
Рост спроса на банковские долги со стороны коллекторов прогнозируется по мере расширения рынка: сейчас сколько-нибудь активно на нем работают порядка 12–15 коллекторских компаний, пять из них занимаются выкупом на свой баланс долгов. По разным прогнозам, в 2011 г. в Украине могут появиться еще порядка пяти–восьми подобных фирм.
По самым лучшим прогнозам, первый этап зачистки банковских балансов завершится в конце первого квартала 2011 г. Правда, сразу начнется второй. "Еще не все банки показали в своих балансах проблемные кредиты в полном объеме. Нередко их маскировали под реструктуризированные займы, чтобы не формировать резервы и не ухудшать свои финансовые показатели, провоцируя введение регулятором временной администрации. Так что над проблемными портфелями еще придется работать", — заверил "ДС" президент Украинского аналитического центра Александр Охрименко. Ожидается, что активный рост объемов проблемных кредитов закончится не раньше 2012 г.
