Фіскали розкрили масштабну схему незаконного експорту на Одещині
Відзначається, що ними припинена діяльність "центру мінімізації митних платежів", організатори та учасники якого реалізовували злочинну схему. Остання була спрямована на надання послуг щодо ухилення від сплати митних платежів і податку на прибуток при здійсненні імпортних та експортних операцій з використанням непрямих зовнішньоекономічних контрактів і підконтрольних підприємств-нерезидентів без відображення зазначених операцій у податковій та бухгалтерській звітності вказаних підприємств.
Також, що до проведення цієї спецоперації правоохоронці готувалися 4 місяці. Встановлено, що з метою надання власникам сільгосппродукції (зернотрейдерам і сільгоспвиробникам) послуг з експорту зернових і волоських горіхів в країни Євросоюзу та Азії без повернення валютної виручки та сплати податку на прибуток, зловмисники зареєстрували на підставних осіб і акредитували на Одеській митниці групу підконтрольних суб'єктів ЗЕД - експортерів (більше 18 суб'єктів господарської діяльності), а також 8 підконтрольних компаній-нерезидентів.
Надалі організатори схеми уклали між підконтрольними експортерами та компаніями-нерезидентами зовнішньоекономічні контракти на експорт сільськогосподарської продукції.
Експортована продукція після митного оформлення доставлялася кінцевим замовникам, які перераховували гроші на банківські рахунки підприємств-нерезидентів. При цьому зазначені кошти (валютна виручка) в Україну не перераховувалися, обсяги проведених операцій не декларувалися, а податок на прибуток не сплачувався.
Для подальшої легалізації доходів організатори схеми залучили особа, яка створила і акредитувала на митниці ряд підконтрольних імпортерів - суб'єктів ЗЕД. Надалі, за замовленням власників торгових мереж, які продають продукти харчування, були укладені зовнішньоекономічні контракти на імпорт (курага, фініки, горіхи, сухофрукти та ін) за заниженою вартістю. Для цього на митниці виготовлялися і подавалися митні декларації, інвойси з недостовірними відомостями щодо митної вартості товарів.
Розрахунки за продукцію, імпортовану з постачальниками, здійснювалися шляхом перерахування частини коштів (суми, вказані в інвойсах) від підконтрольних імпортерів, а інша частина перераховувалася з банківських рахунків компаній-нерезидентів.
Відзначається, що імпортована продукція передавалася власникам торговельних мереж та фізичним особам, які здійснюють торгівлю на ринках Одеської, Київської та інших областей за готівку без відображення в податковій звітності.
Тому обсяги, які реалізовувалися за готівку, використовувалися для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам Одеської та Миколаївської областей.