Три года под высокой "крышей". Как власть потеряла 3 млрд грн налогов для ВСУ

Рекордный результат БЭБ

Преступная организация действовала с августа 2023 года по сентябрь 2026 года, пока ее не остановили детективы БЭБ своими обысками. То есть она была создана уже во время большой войны. И если она спокойно работала в условиях военного положения на протяжении трех лет, у нее была "крыша" на высоком уровне.

Детали сообщили БЭБ, его директор Александр Цивинский и Офис генпрокурора. Масштабы впечатляют: более 3 млрд грн неуплаченных налогов, 23,5 млрд грн оборота, 200 предприятий-клиентов, 97 подконтрольных фиктивных предприятий и более 8 тысяч ФЛП.

Преступная организация имела четкое распределение обязанностей — от поиска подставных директоров и ведения бухгалтерии до управления криптокошельками и доставки наличных заказчикам. Участники находили людей в тяжелом материальном положении и регистрировали на них предприятия и ФЛП, которые фактически не работали. На их счета поступали средства от реального бизнеса якобы за товары или услуги. По версии следствия, это позволяло формировать необоснованный налоговый кредит и уклоняться от уплаты налогов.

К работе схемы в разные периоды были привлечены более 40 человек из Киева и шести областей Украины. Конвертационные центры помогали бизнесу минимизировать налоговые обязательства, используя реквизиты подконтрольных предприятий и ФЛП. Предприятия-клиенты перечисляли средства на счета подконтрольных компаний якобы за товары, работы или услуги, которых на самом деле не было. Соответствующие финансовые операции не отражались в бухгалтерском учете и налоговой отчетности.

В дальнейшем деньги распределяли между другими подконтрольными счетами. Часть средств конвертировали в криптовалюту Tether (USDT) и переводили на специально созданные криптокошельки. Через сеть онлайн- и офлайн-обменников криптовалюту обменивали на наличные, которые курьеры доставляли заказчикам. За свои услуги участники получали от 1,5% до 3,5% суммы конвертации. Для конспирации использовали VPN-сервисы, иностранные SIM-карты и более 30 закрытых Telegram-групп.

Для прекращения деятельности сети детективы БЭБ провели 50 обысков в Киеве, Харькове и Одессе. Изъяты наличные в разных валютах на общую сумму более 130 млн грн в гривневом эквиваленте; 43 единицы компьютерной техники и 11 мобильных телефонов; 28 печатей фиктивных предприятий; бухгалтерские документы по более чем 30 фиктивным компаниям.

Начало цепочки

В настоящее время шестерым участникам схемы сообщено о подозрении по ч. 1, 2 ст. 255 (создание, руководство преступной организацией и участие в ней), ч. 4 ст. 28 (совершение уголовного правонарушения преступной организацией), ч. 3 ст. 209 (легализация (отмывание) имущества, полученного преступным путем), ч. 2 ст. 205-1 (подделка документов, которые подаются для проведения государственной регистрации юридического лица), ч. 2 ст. 200 (незаконные действия с документами на перевод и другими средствами доступа к банковским счетам), ч. 1 ст. 366 (служебный подлог) Уголовного кодекса Украины.

"И это только начало. За каждой такой схемой стоят конкретные люди, деньги и связи. Устанавливаем всю цепочку: от финансовых операций до тех, кто их организовал и заказал", — говорит Цивинский.

То есть самое интересное — впереди. Пока остается лишь догадываться, кто "крышевал" эту организацию. "Раскрытие разветвленной сети конвертационных центров реализовали в партнерстве с Государственной пограничной службой и Киберполициией", — приоткрыл карты директор БЭБ. Следовательно, пограничники и полиция были на правильной стороне. В кастинге на роль "крыши" остаются налоговая и финмониторинг.

Новая схема вместо старой

Предыдущим рекордом охотников на конвертаторов была схема, которая действовала в течение 2020–2023 годов. Конвертационный центр составил налоговые накладные с неправдивыми данными о поставках товаров и услуг на общую сумму 15 млрд грн, а "схемный" налог на добавленную стоимость превысил 2,3 млрд грн.

Ту схему раскрыли лишь через два года после того, как она прекратила свою деятельность. 24 октября 2025 года сайт НАБУ сообщил, что "НАБУ и САП совместно с СБУ разоблачили бывшего руководителя Государственной налоговой службы Украины и заместителя начальника Главного управления ГНС в Полтавской области в злоупотреблении служебным положением в интересах преступной организации". Из судебных заседаний стало известно, что речь идет о Евгении Олейникове (с 14 мая 2020 г. был заместителем председателя ГНС Украины, с 21 мая 2021 г. исполнял обязанности председателя ГНС, 25 ноября 2021 г. был уволен с должности заместителя председателя ГНС "согласно поданному заявлению") и Наталье Новожениной.

27 октября ВАКС избрал Олейникову меру пресечения в виде залога в размере более 5 млн грн. 20 февраля 2026 г. из-за невнесения полной суммы залога ВАКС принял решение изменить меру пресечения и отправил Олейникова под стражу (в следственный изолятор), одновременно определив альтернативу в виде залога в 4 млн грн. Затем ему продолжали содержание под стражей, уменьшая сумму возможного залога. В конце мая 2026 г. НАБУ и САП завершили досудебное расследование, сейчас продолжается ознакомление с материалами дела, а Олейников остается в СИЗО.

Так вот, схема, начатая Олейниковым, после его отставки продолжала работать и закрылась лишь в 2023 году. И тогда же, в августе 2023 года, ей на смену пришла другая схема. С другой, более крутой "крышей"?

Невыдуманный диалог за и против

Как позитив можно отметить: обновленное БЭБ показало, что работает. И если НАБУ раскрыло схему Олейникова через два года после того, как она прекратила свою деятельность, то БЭБ раскрыло новую схему по горячим следам.

В Telegram состоялся забавный диалог между председателем финансового комитета парламента Даниилом Гетманцевым (фракция "слуг народа") и его первым заместителем Ярославом Железняком (фракция партии "Голос").

Железняк: Говорят, это был один из крупнейших конверт-центров в стране… Может, кто-то из традиционных оппонентов напишет что-то в стиле "ничего после перезагрузки не изменилось" или "где же результаты БЭБ".

Гетманцев: Люди, которые задают БЭБ вопрос "Где результаты?" — это не оппоненты Ярослава или БЭБ. Это сам Ярослав, когда он с трибуны ВР вопит о теневых миллиардах от контрабанды, табака и игорки, "забывая" упомянуть, что уже более года ответственность за это несет обновленное БЭБ.

Железняк: От представителя моновласти, которая 8-й год не замечает черные миллиарды у себя под носом, это как-то немного смешно слышать. Зайди на Банковую и спроси где-нибудь на 4-м этаже, не знают ли они, кто конкретно из СБУ руководит сейчас направлением по контрабанде. Или где-нибудь там тоже спроси про теневую табачку. Не возят ли там деньги им в багажнике машины.

Гетманцев: Для того чтобы осознать, что за борьбу с контрабандой отвечают таможня и БЭБ, не надо обивать пороги 4-го этажа Банковой. Достаточно открыть закон и прочитать полномочия органов. А воевать с контрабандой через посты в телеге, обвиняя во всех грехах власть, на втором году полностью сформированного вашей командой руководства БЭБ и руководства таможни — выглядит лукаво даже для твоих сторонников.

То есть Гетманцеву мало разоблачения крупнейшего конвертационного центра, ему нужно еще разоблачение контрабандистов. И здесь он прав. Но с точки зрения народа, разоблачения конвертаторов и контрабандистов тоже мало, нужно еще разоблачение их "крыши". Железняк указывает адрес "крыши", а Гетманцев стесняется, хотя тоже его знает.