Экономика

Бюджет наполнят списанными деньгами

Если банки будут прощать часть задолженности по просроченным кредитам, заемщики так же будут платить в казну подоходный налог со списанных сумм

Коллекторов объявят вне закона

Депутаты намерены ввести запрет на продажу проблемных кредитов коллекторским компаниям. Соответствующий проект изменений к Закону "О защите прав потребителей" №4971 на прошлой неделе был зарегистрирован в Верховной Раде. Авторы документа говорят, что коллекторы часто используют методы выбивания долгов "на грани законных". Поэтому предлагают запретить продавать портфели потребкредитов покупателям, не являющимся финучреждениями. Валютные займы смогут приобретать лишь компании, имеющие лицензии НБУ на осуществление валютных операций. Впрочем, учитывая введенный недавно мораторий на отчуждение имущества, находящегося в обеспечении по кредитам в СКВ, вряд ли стоит ожидать, что на рынке в принципе отыщутся желающие купить валютные займы.

Объемы проблемной задолженности в портфелях банков быстро растут. За первые четыре месяца этого года доля "плохих" кредитов увеличилась с 7,7 до 9,9% в общем портфеле выданных займов. Более высокий показатель последний раз был зафиксирован в начале 2011 г. - в разгар прошлого финансового кризиса.
"Если судить по количественным показателям, то сейчас лидером по неплатежам являются беззалоговые потребительские кредиты. За ними идут валютная ипотека, автокредиты и ипотека гривневая, кредиты малому и среднему бизнесу. Но по суммам проблемных займов на первом месте валютная ипотека, на втором - гривневые ипотечные займы", - рассказывает первый заместитель председателя правления банка "Национальный кредит" Людмила Мищук.

"Дочки" не в счет

Даже в случае принятия законопроекта №4971 на рынке останется достаточно компаний, специализирующихся на выбивании долгов. По словам руководителя юридического департамента, члена правления "ВостокФинанс Груп" Алексея

Если банком списано 100 тыс. грн., то налоговый орган применит ставку 17% от прощеного долга. В бюджет придется уплатить 17 тыс. грн. налога и 4,25 тыс. грн. штрафа

Беспалова, довольно часто портфели проблемных кредитов банки передают своим дочерним компаниям, которые регистрируются как КУА и имеют лицензию НКЦБФР, а значит, не подпадают под действие законопроекта. Что касается классических коллекторов, то те, как правило, имеют статус факторинговых компаний. Они получают лицензию Нацфинуслуг и регистрируются в госреестре финансовых учреждений, поэтому также вписываются в рамки законопроекта.
Другое дело, что сами коллекторы сейчас не горят желанием покупать портфели проблемных займов. По словам сборщиков долгов, уровень взысканий по проблемным портфелям в сравнении с прошлым годом упал примерно на 30%, а в Крыму практически приблизился к нулю. Поэтому компании больше не собираются покупать долги по старым ценам. "Тяжелая макроэкономическая ситуация прямо отражается на платежеспособности населения и возможности обслуживания кредитов, в том числе проблемных. Это снижает стоимость проблемных портфелей примерно на 30%. Но банки пока еще не готовы продавать их по таким ценам", - пояснил "ДС" председатель совета Ассоциации коллекторского бизнеса Украины Андрей Нижник. В лучшем случае компании соглашаются работать с банками на условиях комиссионного вознаграждения, получая процент от суммы взысканных долгов.

Однако и тут жалуются, что такой бизнес становится нерентабельным. Комиссии при работе с долгами, срок просрочки которых составляет три-пять лет, достигают 15-25%, однако коллекторы хотят повысить расценки по таким долгам как минимум до 30-50%. Поэтому, по оценкам финансистов, рынок проблемных долгов останется в лучшем случае на уровне прошлого года. Объем задолженности физлиц, с которой компании будут работать на условиях комиссии, составит порядка 14 млрд грн., объем приобретенных коллекторами "плохих" кредитов - около10 млрд грн.

Сколько стоит списание долга

Если рост "проблемки" продолжится прежними темпами, кредиторы окажутся в незавидной ситуации. Объемы резервов под просроченные займы будут хронически расти, а следовательно, увеличатся и убытки банков. Чтобы остановить этот процесс, банкирам придется идти на уступки - предлагать заемщикам более лояльные условия по программам реструктуризации, предоставлять возможность конвертации валютных кредитов в гривню и т. д. Например, многие финучреждения уже сейчас предлагают клиентам внести 50-70% долга и обещают "простить" остаток суммы.
Впрочем, банки в накладе не останутся: как правило, в таких случаях они уже успели заработать на таких кредитах. К тому же, клюнув на такое выгодное предложение, заемщик может оказаться в ловушке. Согласно трактовке налоговых органов вследствие списания кредита бывший должник банка получает доход, а значит, обязан самостоятельно уплатить с него налог. В противном случае ему будет начислен штраф. Большинство заемщиков даже не подозревают о таких законодательных капканах и с радостью принимают "подарок" банка. "В результате заемщик получает налоговое уведомление-решение о начислении ему 15-17% подоходного налога на сумму списанной задолженности, 25% штрафа на сумму указанного налога, а также обвинения в неподаче (или неуказании сведений о "доходе в виде дополнительного блага") налоговой декларации за последний год (штраф 170 грн.). Например, если банком списано 100 тыс. грн., то налоговый орган применит ставку 17% от прощеного долга. В бюджет придется уплатить 17 тыс. грн. налога и 4,25 тыс. грн. штрафа", - поясняет адвокат, партнер ЮФ "Москаленко и Партнеры" Анастасия Москаленко.